Was der Freelancer-Alltag kostet — schwarz auf creme. Krankenversicherung, Pflege, Steuer. Nüchtern, exakt, clientseitig. Für einen Beruf, der selten so präzise rechnet, wie er sollte.
Bei deinem Gewinn zahlst du 676 € pro Monat an die GKV — das sind 8.112 € im Jahr. Eine private Krankenversicherung kann für junge, gesunde Solo-Selbstständige mit hohem Einkommen deutlich günstiger sein. Lass dir unverbindlich und kostenlos vergleichen.
PKV-VergleichWähle deinen Beruf und sieh in Sekunden, was nach Sozialabgaben und Steuer übrig bleibt. Jede Seite ist mit marktüblichen Stundensätzen und typischen Betriebsausgaben vorausgefüllt — du kannst alle Angaben live anpassen. Grundlage: §32a EStG 2026, GKV/PKV 2026, Pflegeversicherung 2026.
Als Soloselbstständiger in Deutschland musst du von deinem Gewinn Krankenversicherung (2026: 14,0–17,5 %), Pflegeversicherung (2,60–4,20 %), Einkommensteuer (nach §32a EStG, 0–45 %) und ggf. Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag abziehen. Bei 4.000 € monatlichem Gewinn bleiben dir ca. 2.610 € auszahlbar (GKV, kinderlos, keine Kirchensteuer). Das entspricht einem effektiven Abzugssatz von ca. 34,7 %.
Der GKV-Beitrag für freiwillig versicherte Selbstständige beträgt 2026insgesamt 14,0 % (ermäßigt, ohne Krankengeld) oder 14,6 % (allgemein) plus durchschnittlich 2,9 % kassenindividueller Zusatzbeitrag. Selbstständige zahlen den vollen Beitrag allein (AG- und AN-Anteil). Die Beitragsbemessungsgrenze liegt bei 5.812,50 €/Monat (69.750 €/Jahr). Die Mindestbemessungsgrundlage beträgt 1.318,33 €/Monat — selbst bei niedrigerem Gewinn wird mindestens auf dieser Basis berechnet.
Die Einkommensteuer wird nach der offiziellen Tarifformel aus §32a EStG berechnet. Der Grundfreibetrag 2026 beträgt 12.348 € — bis hierhin zahlst du 0 € Steuern. Darüber steigt der Steuersatz progressiv an: von 14 % (ab 12.349 €) über den Spitzensteuersatz von 42 % (ab 69.879 €) bis zur Reichensteuer von 45 % (ab 277.826 €). Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge können als Sonderausgaben abgezogen werden und senken dein zu versteuerndes Einkommen.
Der Beitragssatz zur Pflegeversicherung ist 2026 nach Kinderzahl gestaffelt: Kinderlos (ab 23 Jahre): 4,20 % · 1 Kind: 3,60 % · 2 Kinder: 3,35 %· 3 Kinder: 3,10 % · 4 Kinder: 2,85 % · 5+ Kinder: 2,60 %. Selbstständige zahlen den vollen Beitrag allein. Die Bemessungsgrundlage ist identisch mit der GKV (max. 5.812,50 €/Monat).
Die GKV lohnt sich bei mittlerem Einkommen, Familienplanung und wenn du Kinder/Partner kostenlos mitversichern willst. Die PKV kann für junge, gesunde Alleinstehende mit hohem Einkommen günstiger sein — wird aber im Alter teurer und ein Wechsel zurück in die GKV ist ab 55 fast unmöglich. Bei einem Gewinn über der Beitragsbemessungsgrenze (5.812,50 €/Monat) ist der GKV-Beitrag gedeckelt, was die GKV bei sehr hohen Einkommen relativ günstiger macht.
Für die wichtigsten Suchfragen gibt es eigene, prerenderten Ratgeber-Seiten: Selbstständigen-Netto, GKV-Beitrag, PKV/GKV-Vergleich, Freelancer-Stundensatz und Brutto-Netto für Freiberufler.
Auszahlbar ist der Betrag, den du dir als Soloselbstständiger nach Abzug aller Pflichtabgaben (Krankenversicherung, Pflegeversicherung, Einkommensteuer, ggf. Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag) monatlich auf dein privates Konto überweisen kannst. Es ist dein tatsächliches "Netto" als Freiberufler.
Als freiwillig gesetzlich versicherter Selbstständiger zahlst du den vollen Beitrag allein (Arbeitnehmer- UND Arbeitgeberanteil). Der allgemeine Beitragssatz beträgt 14,6 % (bzw. 14,0 % ermäßigt ohne Krankengeld). Dazu kommt der kassenindividuelle Zusatzbeitrag (Ø 2,9 % in 2026). Die Beitragsbemessungsgrenze liegt bei 5.812,50 €/Monat — Einkommen darüber ist beitragsfrei. Die Mindestbemessungsgrundlage beträgt 1.318,33 €/Monat.
Das hängt von Alter, Gesundheit, Einkommen und Familienplanung ab. Die GKV bietet kostenlose Familienversicherung für Kinder und Partner ohne eigenes Einkommen. Die PKV kann für junge, gesunde Alleinstehende mit hohem Einkommen günstiger sein, wird aber im Alter teurer. Dieser Rechner zeigt dir den direkten Kostenvergleich. Für eine verbindliche Empfehlung solltest du einen unabhängigen Versicherungsberater konsultieren.
Wir verwenden die exakte Tarifformel nach §32a EStG 2026 — die gleiche Formel, die das Finanzamt anwendet. Dabei berücksichtigen wir Grundfreibetrag (12.348 €), alle Progressionszonen, Spitzensteuersatz (42 %) und Reichensteuer (45 %). Die Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge werden als Sonderausgaben vom zu versteuernden Einkommen abgezogen. Individuelle Absetzungsposten (Kinderfreibeträge, außergewöhnliche Belastungen etc.) werden nicht berücksichtigt.
Seit 2021 fällt der Soli für die meisten Steuerzahler weg. Er wird erst ab einer Einkommensteuer von 20.350 € (Einzelveranlagung) fällig — das entspricht einem Jahresgewinn von ca. 65.000 € nach Abzügen. In der Milderungszone beträgt er maximal 11,9 % des Überschreitungsbetrags. Darüber: 5,5 % der Einkommensteuer.
Der Beitragssatz zur Pflegeversicherung ist nach Kinderzahl gestaffelt: Kinderlos (ab 23 Jahre): 4,20 %, 1 Kind: 3,60 %, 2 Kinder: 3,35 %, 3 Kinder: 3,10 %, 4 Kinder: 2,85 %, 5+ Kinder: 2,60 %. Als Selbstständiger zahlst du den vollen Beitrag allein. Es gilt die gleiche Beitragsbemessungsgrenze wie bei der GKV (5.812,50 €/Monat).
Nein. Alle Berechnungen laufen ausschließlich in deinem Browser (clientseitig). Es werden keinerlei personenbezogene Daten übertragen, gespeichert oder an Dritte weitergegeben. Es gibt kein Backend, keine Datenbank und kein Tracking. Du kannst den Rechner auch offline nutzen, nachdem die Seite geladen ist.
Der aktuelle Rechner berücksichtigt keine IHK-/HWK-Kammerbeiträge. Freiwillige Einzahlungen in die gesetzliche Rentenversicherung, Rürup oder berufsständische Versorgung kannst du im Feld "Altersvorsorge" eingeben — sie werden als Sonderausgabe vom zu versteuernden Einkommen abgezogen. Die Rentenversicherungspflicht für bestimmte Selbstständige (z.B. Handwerker, Lehrer, Künstler) ist nicht automatisiert.
Ja — §26b EStG wird unterstützt. Aktiviere den Toggle "Gemeinsame Veranlagung" und trage optional das zvE deiner Partnerin/deines Partners ein. Der Rechner halbiert das gemeinsame zvE, wendet den Grundtarif an und verdoppelt das Ergebnis (Splittingformel §32a Abs. 5). Die Soli-Freigrenze verdoppelt sich auf 40.700 €. Die angezeigte ESt-Rücklage zeigt deinen proportionalen Anteil am gemeinsamen Steuerbetrag — bei Alleinverdiener-Ehe (Partner-zvE = 0) ist der Splitting-Effekt am größten.
Ja — gib deine jährliche Einzahlung (Rürup, freiwillige gesetzliche Rente oder berufsständische Versorgung) im Feld "Altersvorsorge" ein. Seit 2023 sind diese Beiträge zu 100 % als Sonderausgabe nach §10 Abs. 1 Nr. 2 EStG abziehbar — bis zum Höchstbetrag von 27.566 € (Ledig 2026) bzw. 55.132 € (Splitting). Rechenbeispiel: 20.000 € Rürup-Einzahlung bei ~35 % Grenzsteuersatz sparen ca. 7.000 € Einkommensteuer pro Jahr. Achtung: Rürup-Renten werden im Alter nachgelagert besteuert.
Um deinen Mindeststundensatz zu berechnen: (1) Bestimme dein gewünschtes Netto-Monatseinkommen. (2) Rechne Steuern und Sozialabgaben hinzu (nutze diesen Rechner). (3) Addiere Betriebsausgaben. (4) Teile das Ergebnis durch deine abrechenbaren Stunden pro Monat (realistisch: 120–140 Stunden bei Vollzeit). Beispiel: 3.000 € netto → ca. 5.500 € Brutto-Umsatz → bei 130 h = ca. 42 €/Stunde Mindest-Stundensatz.
Alle Berechnungen basieren auf den offiziellen Formeln und Eckwerten der Bundesregierung für das Steuerjahr 2026. Dieser Rechner verwendet keine Pauschalwerte, sondern die exakte Tarifformel nach §32a EStG — die gleiche Formel, die Finanzämter und Steuerberater verwenden.
Exakte Berechnung nach §32a EStG 2026 mit allen 5 Tarifzonen: Grundfreibetrag (12.348 €), Progressionszone I + II, Spitzensteuersatz (42 %), Reichensteuer (45 %).
§32a EStG — gesetze-im-internet.deAllgemeiner Beitragssatz (14,6 %), ermäßigter Satz (14,0 %), Ø Zusatzbeitrag (2,9 %), BBG (5.812,50 €/M) und Mindestbemessungsgrundlage (1.318,33 €/M).
Bundesgesundheitsministerium — Beitragssätze 2026Beitragssätze gestaffelt nach Kinderzahl gemäß den Anpassungen des Pflegeunterstützungs- und -entlastungsgesetzes (PUEG): 3,60 % (1 Kind) bis 4,20 % (kinderlos).
BMG — Pflegeversicherungsbeiträge 2026Freigrenze 20.350 € ESt (Einzelveranlagung) bzw. 40.700 € bei Zusammenveranlagung (§3 SolZG), Milderungszone (11,9 % des Überschreitungsbetrags), voller Satz 5,5 %.
Solidaritätszuschlaggesetz — gesetze-im-internet.deSplittingtarif nach §26b i. V. m. §32a Abs. 5 EStG: das gemeinsame zu versteuernde Einkommen wird halbiert, der Grundtarif angewendet, das Ergebnis verdoppelt. Im Rechner wird der ESt-Anteil des Users proportional zum eigenen zvE zugewiesen.
§26b EStG — gesetze-im-internet.deBasisvorsorge (Rürup, freiwillige gesetzliche RV, berufsständische Versorgung) seit 2023 zu 100 % abziehbar, gedeckelt auf 27.566 € (Ledig 2026) bzw. 55.132 € (Splitting). Anwendung als Sonderausgabe nach §10 Abs. 1 Nr. 2 EStG.
§10 EStG — gesetze-im-internet.de⏱️ Letzte Aktualisierung: April 2026 · Alle Werte werden jährlich mit den offiziellen Veröffentlichungen des Bundesfinanzministeriums und des Bundesgesundheitsministeriums abgeglichen und aktualisiert.